¿Eres consciente de todas las deducciones fiscales a las que tienes derecho? Muchas personas no saben que existen ciertos gastos que pueden deducir en sus impuestos y que podrían generarles importantes ahorros en su declaración anual. En este artículo te explicamos cuáles son estas deducciones y cómo aprovecharlas para optimizar tus finanzas personales. ¡No te lo pierdas!
En los últimos años, muchos han adoptado la iniciativa ‘Go Green’ para realizar la agenda Zero Carbon Footprint. No solo es respetuoso con el medio ambiente, sino que, en general, la tecnología y los costos más bajos ahora lo han hecho muy asequible, incluso rentable para usted con una baja recuperación de su dinero.
En apoyo de esto, el gobierno de los EE. UU. ha implementado medidas para alentar a los ciudadanos a usar iluminación de bajo consumo. Como resultado, ahora puede calificar para deducciones de impuestos cuando actualice la iluminación de su hogar o negocio para cumplir con los nuevos estándares de eficiencia energética.
Y, de hecho, solía hacer esto todos los días cuando tenía mi comercial anterior. empresa de distribución de iluminación de bajo consumo. Las deducciones y los reembolsos de impuestos realmente podrían sumarse. A veces 20-50% de los costos totales del proyecto. Esto se tradujo en un retorno de su inversión de quizás dos o tres años, incluso a veces de cuatro a seis meses. ¡No puedes vencer eso!
Este artículo explora las diversas deducciones y créditos fiscales que puede solicitar como propietario de una vivienda o empresario.
¡Vamos a sumergirnos!
¿Qué deducciones fiscales de iluminación de ahorro de energía puede obtener?
El gobierno de los EE. UU. ofrece deducciones y créditos fiscales al instalar iluminación de bajo consumo. Incluyen la deducción fiscal de edificios comerciales de eficiencia energética, la bonificación fiscal de propiedad de mejora calificada, el crédito de mejora de vivienda de eficiencia energética y el crédito fiscal de energía limpia residencial.
Hay varias exenciones de impuestos para propietarios de viviendas y negocios, pero nos centraremos en las relacionadas con la iluminación de bajo consumo. Únase a nosotros mientras explicamos en detalle los requisitos para cada deducción y cómo puede aprovecharlos al máximo.
Deducciones fiscales de iluminación de bajo consumo para propietarios de empresas
Como dueño de un negocio, definitivamente agradecería la oportunidad de reducir la cantidad de dinero que gasta en impuestos. Afortunadamente, puede reducir sus costos de energía a largo plazo y ahorrar parte del dinero que gasta en impuestos.
La instalación de iluminación de bajo consumo en su pequeña o gran empresa puede hacerlo elegible para deducciones o créditos fiscales.
Los siguientes son ejemplos de deducciones fiscales que puede solicitar:
Deducción de impuestos de edificios comerciales de eficiencia energética
El Deducción fiscal de edificios comerciales (CBTD) – el deducción fiscal 179D – se implementó para alentar a los propietarios de edificios a cambiar a prácticas de ahorro de energía. Este incentivo se estableció por primera vez como parte de la Ley de Política Energética (EPACT) en 2005.
A lo largo de los años, la deducción ha sufrido ajustes debido a su extinción y reinstauración después de períodos variables. Gracias a Ley de Apropiación de Consolidaciones de 2021el CBTD se hizo permanente.
Estos son los requisitos de elegibilidad:
- Su edificio recién construido o renovado puede calificar para estas deducciones si cumple con los estándares de eficiencia energética requeridos.
- Los ingenieros, propietarios de edificios y diseñadores que instalen las mejoras pueden calificar para el CBTD. Si el edificio es propiedad del gobierno, los profesionales que diseñan las mejoras pueden solicitar la deducción.
- Puede solicitar el incentivo el mismo año en que actualiza a la iluminación de bajo consumo para reflejar los estándares de eficiencia energética vigentes.
¿Cómo puedo beneficiarme de la deducción 179D?
Para los propietarios y diseñadores de edificios que reduzcan su uso de energía en un 50%, la deducción de impuestos podría alcanzar hasta $1.88 por pie cuadrado. Estas mejoras están dirigidas a los sistemas de refrigeración, calefacción, ventilación e iluminación interior. También puede solicitar deducciones parciales de hasta $0.63 por pie cuadrado.
Requisitos para la Deducción Fiscal 179D
Para recibir el incentivo, debe cumplir con algunos requisitos básicos. En primer lugar, considere el tipo de edificio para el que pretende solicitar la deducción.
Los edificios que califican incluyen:
- Almacenes
- Edificios comerciales
- Edificios residenciales multifamiliares
- Estructuras que se han convertido de otros usos a uno principalmente comercial
- bibliotecas
- universidades publicas
- garajes de estacionamiento
- Edificios industriales
179D para propiedad totalmente calificada
Su propiedad puede calificar para una deducción total de impuestos si ahorra un 50% en energía debido a las mejoras de ahorro de energía. Los ahorros podrían ser el resultado de actualizaciones internas de iluminación, calefacción, ventilación y refrigeración que ahorren energía.
179D para propiedad parcialmente calificada
Deducciones fiscales parciales presentados por la 179D requieren:
- 10% de reducción del consumo de energía en la envolvente del edificio
- 15% de ahorro de energía por calefacción, ventilación y aire acondicionado (HVAC) y agua caliente (HW)
- 25% de energía ahorrada por la iluminación de bajo consumo instalada
El porcentaje de ahorro señalado por las calificaciones se refiere a la disminución de los costos de la energía total utilizada en HVAC, HW e iluminación interior. Esta cifra se compara con los requisitos mínimos que cumple un edificio de referencia según el Norma ASHRAE.
Por lo tanto, puede usar software especializado para modelar sistemas para medir el ahorro de energía en su edificio.
179D para organizaciones exentas
Tras algunos ajustes recientes en la 179D, los ingenieros y arquitectos pueden recibir la deducción fiscal después de diseñar edificios para organizaciones exentas de impuestos.
Algunas de estas entidades incluyen:
- Instituciones educativas privadas
- Organizaciones sin ánimo de lucro
- Organizaciones políticas
- Iglesias
- Gobiernos tribales nativos americanos
- Organizaciones de caridad
Bonificación de propiedad de mejora calificada (QIP)
Puede considerar una bonificación fiscal QIP si mejora el interior de su edificio no residencial. Reemplazar los paneles de yeso, la iluminación interior, la plomería, los techos o las puertas puede servir como mejora interior requerida para esta bonificación.
Para calificar para esta bonificación fiscal:
- El edificio debe estar ya en servicio cuando se realicen las mejoras.
- Además, el contribuyente debe haber realizado la mejora por sí mismo.
- Finalmente, las mejoras deben hacerse dentro del edificio.
Como contribuyente responsable de las actualizaciones, puede deducir el costo total de la inversión calificada inmediatamente en lugar de distribuirlo entre varios años.
A principios de 2023, se supone que la depreciación adicional se eliminará gradualmente con un 80 % en 2023 y un 20 % en cada año subsiguiente. Este nivelamiento significa que en 2024 será del 60% y en 2025 será del 40%.
Sin embargo, algunos ajustes interiores no se incluyen en esta bonificación, incluidos:
- Marco interno
- escaleras mecánicas
- Ascensores
- Ampliaciones de estructuras
Deducciones fiscales de iluminación de bajo consumo para propietarios de viviendas
Como propietario de una propiedad residencial, también puede calificar para ciertas deducciones de impuestos. Discutámoslos.
Crédito de Mejoras para el Hogar de Eficiencia Energética
La iluminación es responsable de aproximadamente 15% del uso de energía de un hogar. El Crédito para Mejoras en el Hogar por Eficiencia Energética reembolsa a los propietarios de sus impuestos si aumentan los ahorros de energía de su hogar mediante la instalación de accesorios de bajo consumo.
Anteriormente, era un crédito de por vida de $500. Sin embargo, la IRA lo aumentó a $1200 para los años posteriores a 2022. Por lo tanto, desde el comienzo del año fiscal 2023, un propietario podría solicitar un crédito fiscal del 30 % sobre los gastos elegibles para aumentar las capacidades de iluminación de ahorro de energía de su hogar.
Los paneles solares, las ventanas exteriores, los tragaluces y el sellado de aire, por mencionar solo algunos, son ejemplos de gastos de iluminación que ahorran energía que califican para el crédito.
El crédito máximo de $1,200 se aplica a las partes utilizadas para las envolventes de los edificios y las auditorías del estado energético del hogar y la propiedad energética. $2,000 adicionales cubren calentadores de agua, bombas y calderas calificados, lo que eleva el crédito total posible a $3,200.
Crédito Residencial de Energía Limpia
Este crédito fiscal comenzó como el Crédito de Propiedad de Eficiencia Energética Residencialque vencía después de 2023. Permite a los propietarios reclamar impuestos por valor del 30% de los gastos calificados.
El Crédito de Energía Limpia Residencial está programado para comenzar a eliminarse gradualmente en 2032 y expirar en 2034. Una propiedad es elegible para el crédito si su uso está relacionado con la residencia del contribuyente.
Las tarifas ofrecidas dependen del año en que se solicitó el crédito. Por ejemplo, si estuvo en servicio antes del 1 de enero de 2022, la tasa es del 26%. Desde esta fecha hasta la eliminación en 2033, la tasa es del 30 %.
Preguntas frecuentes sobre iluminación de bajo consumo
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
Antes de calcular sus impuestos, se debe establecer su renta imponible. Las deducciones de impuestos reducen su ingreso sujeto a impuestos en una cantidad específica antes de que se calculen sus impuestos.
Por otro lado, los créditos fiscales se restan directamente de los impuestos que debes. Por lo tanto, los créditos fiscales también pueden aumentar su reembolso de impuestos.
Conclusión
Lo más probable es que le convenga comprender los beneficios de las deducciones y créditos fiscales para la iluminación que ahorra energía si posee una propiedad y esperamos haber cubierto al menos una buena parte de eso aquí.
Como propietario de un negocio, puede solicitar la deducción fiscal de edificios comerciales de eficiencia energética y la bonificación fiscal de propiedad de mejora calificada. Ambos pueden ayudarlo a recuperar parte del dinero que gastó en mejorar la eficiencia energética de su(s) edificio(s).
Por otro lado, los propietarios de viviendas pueden contar con el Crédito para Mejoras en el Hogar por Eficiencia Energética y el Crédito Fiscal para Energía Limpia Residencial para aligerar la carga fiscal.
Para obtener más información sobre cómo cambiar a la iluminación de bajo consumo, consulte nuestra categoría sobre iluminación aquí.
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